我国商业银行不良贷款率研究(2)
Key Words：Commercial bank, NPL ratio, LDR, Provision coverage, Net interest margin, money growth
目录
一、文献回顾 - 2 -
（一）微观经济因素与不良贷款率相关文献介绍 - 2 -
（二）宏观经济因素与不良贷款率相关文献介绍 - 3 -
（三）不良贷款率相关防范与化解对策相关文献介绍 - 4 -
（四）影响不良贷款率因素相关模型文献介绍 - 4 -
二、商业银行不良贷款率影响因素的理论分析 - 5 -
（一）微观经济因素分析 - 5 -
（一）宏观经济因素分析 - 6 -
三、商业银行不良贷款率的实证分析——以中国银行为例 - 9 -
(一)变量的选取与理论模型假说的提出 - 9 -
（二）实证分析过程 - 12 -
（三）实证结论分析 - 15 -
四、加强我国商业银行不良贷款率管理的建议 - 16 -
（一）微观层面提高中国银行对于不良贷款的防范能力 - 17 -
（二）宏观层面优化防范措施，从而解决不良贷款的外部环境 - 18 -
（三）对监管者的建议 - 18 -
参考文献…..… - 19 -
引言：我国商业银行已经完成了深化股份制的改革，我国经历过GDP高速增长的数年之后，各种指标都已经接近甚至赶超国际同行业。近些年，随着经济增速的一步步放缓，一些风险控制和资产质量的潜在问题逐步显现在我们面前。参考曾多次震撼过世界的经济危机，我们对此要提高警惕绝不可以掉以轻心。曾发生过的金融危机大多都会与银行所积累的不良贷款有或多或少的联系。相比之下，虽然金融危机对于我国造成的经济损失还在可承受范围之内，但我国的很多经济隐患都已有所浮现。突出表现就是：在我国，国有商业银行的不良资产数量较多，这对于我国商业银行未来的发展会造成不良的影响。下表为我国银监会公布的关于商业银行监管的相关指标：
表1 2013-2014商业银行监管指标
2013第二季度 2013第四季度 2014第二季度 2014第四季度
不良贷款余额（亿元） 5395 5921 6944 8426
不良贷款率（%） 0.96% 1.00% 1.08% 1.25%
拨备覆盖率（%） 292.50% 282.70% 262.88% 247.15%
数据来源：中国银监会网站
对表1的统计数据进行分析可以看出，到2014年年底我国商业银行的不良贷款余额已经达到8426亿元，与2013年末相比增长了接近一倍的数量。同时不良贷款率指标也有显著地增加。2014年的拨备覆盖率相较2013年同期也有所下降，总的来说，商业银行整体的风险抵补能力有所下降。由此可知，加大对于我国不良贷款率的研究力度对我国整个金融体系的发展来说很重要。
中国银行作为多元化程度十分高的商业银行，为中国的居民、企业提供了十分全面的金融服务。其经营的业务种类十分繁多包括各种各样的金融业务，对经济活动的影响十分巨大。中国银行作为我国重要的国有商业银行，由于各种因素的限制，如果忽视对其不良贷款率的管控会对金融业造成了十分严重的风险隐患。因此研究分析影响中国银行不良贷款率的因素并提出有针对性的建议，是提高中国银行的核心竞争力，增强其资产质量，以至于完善我国金融体系的必然工作[1]。
下一篇：上市公司财务造假案例分析与启示